Но сейчас речь не о Волкове, а о его не менее одиозной коллеги – судьи Арбитражного суда Краснодарского края Ивановой Н.В. с которой Волков Я. начинал свое восхождение на судебный Олимп. И которая также является преданным почитателем бизнес талантов олигарха Макаревича О.
По информации из открытых источников в настоящее время в арбитражных судах Юга рассматривается более 10 дел по которым компании подконтрольные Макаревичу оспаривают решения налоговых органов в размере 2-х млрд руб. И это при том, что на каждом углу Макаревич позиционирует себя ура-патриотом, но при этом не гнушается обкрадывать государство.
Примечательно, что на судейском сленге все самые «жирные» дела по бизнес-империи Макаревича по странному стечению обстоятельств попадают для рассмотрения судье Ивановой Н.
Для примера возьмем лишь последнее рассмотренное судьей Ивановой Н. арбитражное дело, которое на наш взгляд тянет на уголовную статью для самой судьи.
Так, Решением ИФНС подконтрольное Макаревичу ООО «Кубаньалкоопт» привлечено к административной ответственности с доначислением налогов, пеней и штрафов в размере 193 518 709 руб. Общество обратилось в Арбитражный суд Краснодара с заявлением о признании незаконным Решения налогового органа и принятия обеспечительных мер в виде приостановления Решения ИФНС.
В декабре 2022 г. судья Иванова Н. приняла обеспечительные меры приостановив решение ИФНС на сумму 193 млн. руб. с мотивировкой «в связи с внесением ООО «Кубаньалкоопт» на депозитный счет суда 96 759,4 млн. руб.».
В июле 2023 г. никого не удивив, судья Иванова удовлетворила требования Общества признав незаконным решение налогового органа.
Однако, в октябре 2023 г. Арбитражный апелляционный суд г. Ростова отменил решение судьи Ивановой категорично указав в своем постановлении, что редко бывает в подобного рода делах: «суд первой инстанции пришел к выводам не соответствующим фактическим обстоятельствам дела, и принял незаконный судебный акт …».
19.10.2023 г. судом были отменены обеспечительные меры. А 23.10.2023 г. ИФНС заявило ходатайство судье Ивановой Н. об обращении взыскания на 96 млн. руб., которые как бы должны были находиться на депозите Арбитражного суда Краснодара.
Но судья Иванова Н. почему-то не стала рассматривать в общем то рядовое ходатайство, назначив его рассмотрение только через месяц после поданного заявления – 21.11.2023 г.
А почему так, мы увидим ниже.
Судья – мошенница Иванова Н. (иначе ее манипуляции не назовешь) в спешном порядке каким-то образом умудрилась без какого-либо заседания вынести Определение от той же даты – 23.10.2023 г., что якобы она рассмотрела и в этот же день отказала ООО «Кубаньалкоопт» в удовлетворении ходатайства о перечислении с депозитного счета Арбитражного суда встречного обеспечения в размере 96 млн. руб. в связи с тем, что данные денежные средства не поступили на лицевой счет Арбитражного суда из-за неверного указания кода в платежном поручении. При чем, это Определение – призрак от судьи Ивановой в открытом доступе – картотеке арбитражных дел отсутствовало.
Этот факт с появлением явно сфальсифицированного Определения судьи от 23.10.2023 г., которая в спешном порядке пыталась прикрыть свой зад, вызывает большое недоумение, т.к. еще в декабре 2022 г. судья Иванова вынося решение о принятии обеспечительных мер в виде приостановления решения ИФНС на сумму 193 млн. руб., черным по белому обосновала это тем, что ООО «Кубаньалкоопт» внесло на депозитный счет Арбитражного суда обеспечительный платеж в размере 96 млн. руб.
И только 23.10.2023 г. судья Иванова вдруг прозревает, что оказывается никаких 96 млн. руб. на депозит суда от ООО «Кубаньалкоопт» не поступало.
И это при том, что согласно Регламента судебного департамента при Верховном Суде РФ от 05.11.2015 г. №345 суды имеют соответствующую систему для проверки поступивших на депозитный счет денежных средств.
И в то же время, согласно банковскому счету ООО «Кубаньалкоопт» 02.12.2022 г. в адрес Арбитражного суда Краснодарского края были перечислены 96 759 355 руб.
Але, теть, где деньги?
То есть, сложилась ситуация, при которой судья Иванова Н. в нарушении Регламента не проверила факт поступления на депозитный счет Арбитражного суда денежных средств (а попросту вступила в преступный сговор с Макаревичем, что никаких денег в качестве обеспечения он на депозит суда перечислять не будет, чтобы не выдергивать такую большую сумму – 96 млн. руб. из оборота). Но в то же время в своем определении от 06.12.2022 г. судя указала на несуществующее обстоятельство (то есть попросту умышлено сфальсифицировала судебный документ внеся в него заведомо ложные сведения), что в итоге привело к невозможности принятия мер принудительного взыскания. И более того, данные обстоятельства послужили препятствием к реализации обращения взыскания на 96 млн. руб., поскольку их распорядителем стало ООО «Кубаньалкоопт».
Можно конечно допустить, что:
- Макаревич О. (бухгалтер ООО «Кубаньалкоопт») чисто случайно ошибся с кодом Арбитражного суда при подготовке платежного поручения о перечислении 96 млн. руб.
- Также можно допустить, что судья Иванова Н. чисто случайно нарушила Регламент Судебного департамента и не проверила поступление денежных средств на депозит суда и в развитии этой случайности 06.12.2022 г. вынесла незаконное определение указав в его обоснование несуществующее обстоятельство, которым приняла обеспечительные меры приостановив решение налогового органа на сумму 193 млн. руб.
- Затем судья Иванова Н., рассмотрев по существу заявление ООО «Кубаньалкоопт», случайно или по ошибке 05.07.2023 г. вынесла решение в пользу Общества, признав недействительным решение налоговой инспекции. Которое впоследствии было отменено вышестоящими судебными инстанциями с формулировкой: «суд первой инстанции пришел к выводам, не соответствующим фактическим обстоятельствам дела, и принял незаконный судебный акт …».
- Впоследствии, после отмены ее незаконного решения, судья Иванова Н. получив 23.10.2023 г. ходатайство ИФНС об обращении взыскания на 96 млн. руб., которые как бы должны были находиться на депозитном счете суда, случайно сдвинула его рассмотрение на месячный срок.
- И в этот же день, 23.10.2023 г. судья Иванова Н. случайно обнаружила, что оказывается за истекший год не дошли до депозитного счета суда 96 млн. руб. и в спешке рассмотрела в один день и отказала в удовлетворении ООО «Кубаньалкоопт» в случайно не зарегистрированном в картотеке суда, но каким-то образом поступившем от Общества ходатайстве о перечислении с депозитного счета арбитражного суда встречного обеспечения в размере все тех же где-то блуждающих 96 млн. руб. С мотивировкой судебного определения, что данные денежные средства не поступили на лицевой счет арбитражного суда из-за неверного указания кода в платежном поручении.
- По присущей судье забывчивости, или опять же чисто случайно кулуарно вынесенное 23.10.2023 г. судьей Ивановой Н. судебное Определение – призрак не было размещено в картотеке арбитражных дел и появилось там гораздо позже.
Цепочка случайностей от судьи Ивановой Н. привела к невозможности принятия налоговым органов мер принудительного взыскания. И более того, данные обстоятельства послужили препятствием к реализации обращения взыскания на 96 759 335 руб., поскольку их распорядителем по случайной прихоти судьи Ивановой Н. стало ООО «Кубаньалкоопт».
Несмотря на все эти неправосудные ухищрения судьи Ивановой Н., справедливость восторжествовала. 25.01.2024 г. Арбитражный суд Северо-Кавказского округа оставил без удовлетворения кассационную жалобу Макаревича (ООО «Кубаньалкоопт»), поддержав постановление апелляционной инстанции Ростовского суда. А налоговая служба взыскала с Общества все доначисленные налоги, пени и штрафы. Что несомненно служит смягчающим основанием для судьи Ивановой Н. Но ни как, не может являться обстоятельством освобождающим ее от уголовной ответственности.
Мы будем продолжать очень внимательно следить за оставшимися на рассмотрении у судьи Ивановой Н. «жирными» делами по бизнес – империи Макаревича О. Пока, надеемся, СК РФ займется процессуальной проверкой деятельности самой судьи Ивановой Н.
Просим рассматривать содержание данной публикации как открытое обращение о совершенном преступлении непосредственно к Председателю СК РФ Бастрыкину А.И.